No Image

Формирование страховой и накопительной частей трудовой пенсии

СОДЕРЖАНИЕ
0 просмотров
10 марта 2020

О жизни на пенсии рано или поздно начинает задумываться каждый человек. Как обеспечить достойную жизнь в старости – вопрос не праздный. Серьезная пенсионная реформа, которая сегодня проводится в России, направлена на создание условий, позволяющих в преклонном возрасте сохранять приличный уровень дохода.

Из каких частей будут состоять пенсионные выплаты, как формируется накопительная часть пенсии и возможно ли увеличить размер ежемесячного содержания, на все эти вопросы, конечно же, есть ответы.

Из чего будет складываться будущая пенсия

Существующая ранее пенсионная система состояла в том, что работодатели отчисляли определенный процент от заработной платы каждого сотрудника в Пенсионный Фонд РФ. Полученные средства перераспределялись на всех получателей социальных выплат. Размер пенсии зависел от трудового стажа работника и размера его заработной платы.

Реформа пенсионной системы, начатая в 2002 году, сегодня еще не закончилась, но уже ясно, что ежемесячная выплата по старости будет состоять из 2-х частей:

  1. Страховая. Зависит от заработной платы и трудового стажа.
  2. Накопительная. Формируется за счет отчислений работника на индивидуальный счет в государственном или коммерческом Пенсионном Фонде.

Если со страховой пенсией все понятно, то с накопительной ее частью разобраться гораздо сложнее.

Формирование накопительной пенсии

Такой вид выплат пенсионерам, давно и успешно существует во многих развитых странах. Работающие граждане добровольно производят отчисления личных средств на счета, которыми могут воспользоваться, только достигнув пенсионного возраста, принятого в стране. При этом деньги выплачиваются ежемесячно частями и составляют внушительную прибавку к социальным выплатам.

С какого года начислялась накопительная часть пенсии?

В законе от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» были впервые прописаны нормативные акты создания накопительной пенсии в России. Они были частью единого социального налога, и в период 2002-2004 года составляли:

  • 2 % для мужчин 1953-1966 г.р. и женщин 1957-1966 г.р.
  • 3 % для граждан 1967 г.р. и более молодых.

После внесения поправок в 2005 году накопительная часть пенсий для россиян 1966 г. р. не формируется. Процент накопительной части пенсии несколько раз увеличивался, и сегодня составляет 6 %, однако с 2014 года государством введен мораторий на увеличение накоплений, который пока не отменен.

Наличие накопительной части пенсии и возраст неразрывно связаны, если старшее поколение в вопросах пенсионного обеспечения полностью зависит от государства, то молодежь имеет все шансы на достойную старость. Глядя на своих бабушек и дедушек, взрослые внуки уже сегодня готовы копить на старость.

Финансирование будущих дополнительных выплат производится из разных источников.

Как формируется накопительная часть пенсии:

  1. Обязательные взносы работодателя на личный счет работника. Это средства периода 2002-2004 годов и последующие накопления до 2014 года.
  2. Добровольные взносы из личных средств граждан.
  3. В период с 2008 по 2015 граждане могли принять участие в Государственной программе софинансирования пенсий. На накопительный счет гражданами вносились суммы от 2000 до 12000 тысяч рублей. Государство удвоило эту сумму, она прибавилась к уже имеющимся накоплениям.
  4. Направление материнского капитала на увеличение пенсии мамы.

Средства можно разместить в ПФР или выбрать негосударственный Пенсионный Фонд.

Получение выплат

Накопления, произведенные до выхода на пенсию, делятся на принятое правительством количество месяцев возраста дожития. Сейчас это 240 месяцев, при увеличении средней продолжительности жизни, увеличивается и этот показатель.

Если работник добровольно отказывается от выхода на пенсию и продолжает работать, выплаты существенно увеличиваются.

Чтобы получить отложенные средства, после выхода на заслуженный отдых, необходимо обратиться с заявлением в тот фонд, куда отчислялись страховые взносы. Существуют 3 вида выплат:

  • пожизненная, когда дополнительные выплаты производятся ежемесячно в течение всей жизни;
  • срочная, когда владелец счета устанавливает период выплат, например, 10-15 лет;
  • разовая, когда со счета снимается вся накопленная сумма.

Кроме того, в случае смерти, остаток средств со счета выплачивается наследникам. Это могут быть наследники I-II очереди или лица, указанные в завещании.

Размер накопительной части пенсии можно узнать у работодателя, на сайте ПФР, или обратиться с заявлением в любое из его отделений. Для получения информации будут необходимы паспорт и СНИЛС. Чтобы узнать размер ежемесячной выплаты, необходимо сумму, находящуюся на счете, разделить на 240.

В 1992 году в России запущена работа негосударственных пенсионных фондов. Граждане ежемесячно вносят на счет такого фонда определенную сумму, ее размер зависит от возможностей и желания клиента. Фонд может инвестировать полученные средства в различные проекты, увеличивая доходность капитала. Многие крупные компании дополнительно добровольно страхуют своих работников в подобных фондах, желая обеспечить им достойный уровень жизни.

Читайте также:  Трудовое увечье понятие и характеристика

При размещении счетов в фондах, не являющихся государственными, лучше проявить особую осмотрительность.

Обязательно проверьте наличие лицензии у организации, посмотрите рейтинг подобных фондов. Менять его можно ежегодно, но лучше остановиться на надежном варианте со стабильной доходностью.

Вывод

Порядок формирования накопительной части пенсии и выплаты, которые будут производиться, все это будет еще изменяться и дорабатываться.

Однако, в условиях постигшего нас демографического кризиса, необходимо понимать, что формирование накоплений «на старость» – это не прихоть, а объективная необходимость. И заботиться о достойной жизни в пожилом возрасте необходимо, будучи молодым и полным сил.

У каждого гражданина имеются накопления как страховой, так и накопительной части пенсии. Страховая часть выплачивается: по наступлению старости, в связи с инвалидностью либо в случае потери кормильца. Взнос в пенсионный фонд производится работодателем.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Рассмотрим как происходят формирование трудовой пенсии, а также какие могут быть нюансы в дополнительных надбавках.

Что лучше: накопительная или страховая

Новая система выплаты пенсии подразумевает несколько возможных источников выплаты:

  • Когда речь идет о страховой части, которая ранее называлась трудовой, то ее формирование на данный момент зависит от стажа работы, так как данная часть выплачивается работодателем в пенсионный фонд за весь период трудовой деятельности отдельно взятого гражданина. Тут все логично, чем больше стаж, тем больше отчислений.
  • Накопительная часть — это добровольные взносы, которые вносят самостоятельно. Плюсом к данному отчислению является часть страховой пенсии, которая переходит в накопительную.

Важно понимать, что у каждого из данных видов отчислений есть свои плюсы и минусы:

  1. На ежегодной основе происходит индексация страховой пенсии, данный пункт не касается накопительной части;
  2. Накопительную пенсию могут получать только граждане, рожденные ранее 1967 года;
  3. Страховую пенсию возможно получить только через Пенсионный фонд, а страховая часть выплачивает в том НПФ, который был выбран ранее, при этом смена НПФ возможна раз в год, это удобно тем, что можно выбрать наиболее доходный и надежный на текущий период;
  4. Страховая пенсия переводится в баллы, которые будут в дальнейшем пересчитаны по коэффициенту, который утверждается президентом РФ, а накопительная пенсия рассчитывается в рублевом эквиваленте помноженном на доходность Негосударственного Пенсионного Фонда.

А накопительная часть пенсии это дополнительный бонус, которым нужно уметь управлять, переводя в наиболее ликвидную организацию.

Взносы в ПФР

  • Отчисления взносов в части пенсионного страхования могут вносить как физические, так и юридические лица. В основном плательщиком выступает организация, которая вносит средства отчислений за своих работников. Однако существует определенная категория граждан, которые должны производить отчисления в ПФР самостоятельно, к ним относятся:
  • Адвокаты, занимающиеся частной практикой;
  • Индивидуальные предприниматели;
  • Нотариусы;
  • А также любые другие лица, занимающиеся частной практикой.

Процесс формирования страховой и накопительной частей трудовой пенсии

Чтобы понять порядок формирования пенсионных выплат, нужно разобраться по какой формуле производится расчет каждой ее части:

  • Страховая пенсия = накопленные пенсионные отчисления в баллах / стаж работника. При выборе работником в будущем получение только страховой пенсии максимальная сумма баллов в год может составить не более 10. Если же выбран смешанный вариант, состоящий из накопительной и страховой части, то максимальная сумма баллов ограничивается 6,25.
  • Накопительная часть пенсии = Сумма накоплений / время дожития. В принципе расчет производится аналогично, разница заключается только в накопленной сумме.

Для женщин

На данный момент женщина уходит на пенсии в 55 лет, хотя идут обсуждения относительно того, чтобы уравнять пенсионный возраст мужчин и женщин (65 лет).

Существуют некоторые исключения, в ряде которых женщина может раньше уйти на пенсию:

  • Если женщина родила и воспитала более восьми детей, то выход на пенсию возможен в 50 лет;
  • При инвалидности по зрению или инвалидности, полученной в результате военных действий — в 40 лет;
  • При сочетании условий работы на Крайнем Севере и рождении более двух детей — в 50 лет. Важно то, что возможно учесть стаж порядка 17 лет в подобной местности, приравненной по условиям;
  • Если женщина отработала порядка 7,5 лет на работе под землей или в горячем цехе, то выход на пенсию осуществляется в 45 лет;
  • В 50 лет женщина может выйти на пенсию, если она работала: в противопожарной службе, МЧС, в тяжелых условиях труда; в метрополитене или железнодорожном транспорте, в качестве водителя наземного транспорта, а также водителем техники строительного или сельскохозяйственного назначения. К этому списку можно добавить работу в геологоразведочных бригадах, экспедициях.
Читайте также:  Брачное страхование ссср выплаты куда обращаться

Последние новости НАЧФИНА о повышении военной пенсии в 2019г. Найдете по ссылке.

Шахтерам

Порядок досрочного выхода на пенсию регламентирован ФЗ № 400 (пос. изменения от 01.01.2017).

Шахтеры, из-за тяжелых условий работы, в которых им приходится трудиться, имеют право выйти на пенсию намного раньше, чем остальным категориям граждан:

  1. Женщина, согласно законодательству, должна иметь стаж работы не менее 7,5 лет именно на на подземных работах, а общий не менее пятнадцати лет, тогда она может рассчитывать на пенсионные выплаты начиная с 45 лет.
  2. У мужчины общий стаж должен быть не менее 20 лет, а стаж непосредственно на подземных работах минимум десять лет. Тогда пенсионный возраст мужчины может считаться с 50 лет.

Видео: Правила начисления

В негосударственных пенсионных фондах

НПФ — частная организация, в которые можно перевести свои пенсионные накопления.

Деятельность данных фондов прописана в ФЗ № 75, основной принцип работы основан на деятельности Пенсионного Фонда РФ.

Цель привлечения денежных средств населения — это инвестирование в проекты с низким риском для получения прибыли, часть которой перечисляется пенсионерам.

Для будущих пенсионеров риска потери средств не имеется, так как средства граждан застрахованы,и при ликвидации НПФ, они автоматически переходят со всеми накопленными средствами в ПФР.

Отличительной особенностью работы Негосударственного Пенсионного Фонда является:

  • Возможность отслеживать размер начислений в режиме реального времени в личном кабинете;
  • Открытая информация о деятельности фонда, предоставляемая в виде отчетности на сайте;
  • Высокий уровень безопасности за счет страхования;
  • За счет заключения договора, у граждан имеется уверенность, что условия сотрудничества не изменятся на период срока действия документа.

По старости

Несмотря на то, что в данный момент идут споры о том, что мужчин и женщин в этом вопросе необходимо уравнять, на сегодняшний день пенсионным возрастом считается:

  • У мужчин с 60;
  • У женщин с 55.

При этом стаж должен быть не менее 8 лет. В этот период может учтен декретный отпуск, служба в армии, период ухода за ребенком инвалидом, а также инвалидом 1 группы. В данный момент коэффициент пересчета отчислений должен быть минимум 11,4.

Три части выплаты

Пенсия состоит из трех частей:

Базовая

Гарантированная сумма от государства, зависящая от стажа и величину отчислений. Данная выплата не зависит от занимаемой должности, и выплачивается каждому гражданину, который работал на официальной основе.

Базовая часть пенсионных выплат состоит из:

  • Минимально установленной пенсии;
  • Доплаты;
  • Надбавки.

Страховая

Страховая составляющая пенсионных отчислений зависит от суммы выплат, совершаемых работодателем в ПФР. Вот ее размер уже зависит от объема получаемого дохода гражданина и стажа работы. Страховая часть пенсии рассчитывается также исходя из периода дожития, который составляет 19 лет.

Накопительная

Сумма этой части используется в качестве инвестиционной составляющей в фондовые рынки с целью получения прибыли. Сумма естественно к момента выхода на пенсию будет увеличена за счет полученного дохода.

Назначение и выплата

В ФЗ 173 ст. 18 четко расписано каким образом происходит назначение и выплата трудовой пенсии. Первоначально необходимо обратиться в Пенсионный Фонд по месту жительства, также возможна передача документов через портал Государственных услуг.

Далее производится выплата по предоставленным банковским реквизитам. По желанию пенсионера компетентные органы могут выплачивать пенсию на основании доверенности лицу, которому она была предоставлена.

Расчет в 2019 году

Расчет пенсии менялся три раза начиная с 1991 года. Чтобы понимать в каком объеме она будет начисляться необходимо примерно разбираться в расчетах, а также ориентироваться в законодательстве. Начиная с 2019 года произошли некоторые изменения и расчет ведется по новой формуле.

Новая формула

Формула расчета на данный момент выглядит таким образом:

где СП — пенсия по старости;

ИПК — баллы, накопленные за весь период работы;

СИПК — стоимость одного балла;

К — премиальный коэффициент;

ФВ — Фиксированная государственная выплата.

Роль работодателя

Работодатель в формировании пенсии играет главенствующую роль. На ежемесячной основе он отчисляет порядка 22% в Пенсионный фонд.

У работодателя также имеется обязанность предоставлять информацию о работке один раз в 3 месяца на каком основании заключено сотрудничество — трудовой договор, в котором четко прописаны права и обязанности каждой из сторон.

Государство мотивирует принимать участие в формировании будущей пенсии работника, так как прозрачные отношения между работником и работодателем позволяют:

  • Увеличить сумму будущих отчислений за счет накопительной части;
  • Упростить процедуру перечисления за счет подписанного заявления;
  • Уменьшить текучку кадров, так ка каждый ценный специалист будет понимать, что на данном этапе формируется его будущее.
Читайте также:  Кому положена компенсация по вкладам

Где узнать стоимость пенсионного балла в 2019 году для начисления пенсии? Ответ здесь.

О получении материнского капитала за 1 ребенка в 2019 году. Написано в статье.

Основными моментами при подачи заявления в ПФР является иметь на руках необходимый пакет документов, четко оперировать нормативной базой и разбираться во всех тонкостях расчета.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область – +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область – +7 (812) 317-50-97
    • Регионы – 8 (800) 222-69-48

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан формируются страховые пенсии и пенсионные накопления. Страховые пенсии бывают трех видов: по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца. Выплаты из средств пенсионных накоплений назначаются и выплачиваются в виде срочной или единовременной пенсионной выплаты либо накопительной пенсии.

    Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных коэффициентах. Все ранее сформированные пенсионные права были конвертированы без уменьшения в пенсионные коэффициенты и учитываются при назначении страховой пенсии.

    Условиями возникновения права на страховую пенсию по старости на общих условиях являются:

    • достижение возраста 65 лет – для мужчин, 60 лет – для женщин (с учетом переходных положений, предусмотренных приложением 6 к Закону № 400-ФЗ). Отдельные категории граждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно;
    • для лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации и замещаемые на постоянной основе государственные должности субъектов Российской Федерации, замещаемые на постоянной основе муниципальные должности, должности государственной гражданской службы Российской Федерации и должности муниципальной службы, – возраста, указанного в приложении 5 к Закону № 400-ФЗ . Уже в 2017 году начался процесс повышения пенсионного возраста для государственных служащих по полгода в год до 65 лет (мужчины) и до 63 лет (женщины). С 1 января 2021года увеличится шаг повышения возраста выхода на пенсию – по году в год. Таким образом, пенсионный возраст для государственных служащих приводится в соответствие с предложением по темпам повышения общеустановленного возраста для всех.

    При этом если такие лица имеют страховой стаж не менее 42 и 37 лет (соответственно мужчины и женщины), страховая пенсия по старости может назначаться им на 24 месяца ранее достижения указанного возраста, но не ранее достижения возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины).

    Гражданам, которые указаны в части 1 статьи 8, пунктах 19 – 21 части 1 статьи 30, пункте 6 части 1 статьи 32 Закона N 400-ФЗ "О страховых пенсиях" и которые в период с 1 января 2019 года по 31 декабря 2020 года достигнут возраста, дающего право на страховую пенсию по старости (в том числе на ее досрочное назначение) в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим до 1 января 2019 года, либо приобретут стаж на соответствующих видах работ, требуемый для досрочного назначения пенсии, страховая пенсия по старости может назначаться ранее достижения возраста либо наступления сроков, предусмотренных соответственно приложениями 6 и 7 к указанному Федеральному закону, но не более чем за шесть месяцев до достижения такого возраста либо наступления таких сроков.

  3. наличие страхового стажа не менее15 лет(с 2024 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ;
  4. наличие минимальной суммы пенсионных коэффициентов –не менее 30(с 2025 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.
  5. Количество пенсионных коэффициентов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа.

    За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных коэффициентов.

    Максимальное количество пенсионных коэффициентов за год с 2021 года – 10, в 2019 году – 9,13.

    Сколько пенсионных коэффициентов
    может быть начислено Вам за 2019 год?

    Введите размер Вашей ежемесячной
    заработной платы до вычета НДФЛ:

    Комментировать
    0 просмотров
    Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

    Это интересно
    No Image Юридические советы
    0 комментариев
    No Image Юридические советы
    0 комментариев
    No Image Юридические советы
    0 комментариев
    Adblock detector