No Image

Как проверить иностранного контрагента на сайте фнс

СОДЕРЖАНИЕ
0 просмотров
10 марта 2020

Федеральная налоговая служба России запустила в эксплуатацию новый электронный сервис «Реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц (РАФП)».

Сервис позволяет получить общедоступные сведения (полное наименование филиала или представительства, адрес, дату присвоения государственного номера записи об аккредитации, дату прекращения аккредитации филиала) государственного реестра аккредитованных филиалов, представительств иностранных компаний (РАФП).

Получить информацию можно, указав один из трех параметров поиска: государственный номер записи об аккредитации (НЗА), ИНН или КПП филиала, представительства иностранной компании, либо его наименование.

Проверка иностранного контрагента, на которой так активно настаивает налоговая служба, необходима в первую очередь для того, чтобы исключить незаконное обналичивание денежных средств и предотвратить уход от уплаты налогов. Этого требует Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.01, и надзорные органы вынуждены содействовать его исполнению.

Если проверка зарубежного контрагента не будет проведена, то проблем у российской фирмы будет намного больше, чем в случае заключения сделки с неблагонадёжными российскими партнёрами. Ненадёжный отечественный контрагент в худшем случае подведёт вас под налоговую проверку, отказ от налоговых вычетов и обвинения в желании получить необоснованную налоговую выгоду.

Неблагонадёжный контрагент из-за рубежа вызовет пристальное внимание к вам таможенников, представителей органов экспортного и валютного контроля, а, следовательно, ваши проблемы увеличатся в разы. Ко всему прочему будут остановлены поставки грузов.

Срыв поставок или их сроков может привести к тому, что будут сорваны контракты с надёжными российскими поставщиками, и тогда вашу фирму ждут штрафы, пени и прекращение сотрудничества. Заключив такой неудачный договор с иностранным контрагентом уже вы в свою очередь станете неблагонадёжным. Но, конечно, и это ещё не всё.

  • существование иностранного предприятия, т.е. наличие о государственной регистрации в иностранном реестре, там будет указано, в т.ч., как долго оно работает на рынке;
  • должностных лиц, которые имеют право действовать от имени иностранного контрагента;
  • число сотрудников и размеры площадей, что укажет на солидность иностранной фирмы;
  • сведения об адресе и фактическом расположении офисов и других помещений;
  • наличие штрафов, задолженностей или судебных споров, что может дать повод подозревать партнёра в неплатёжеспособности;
  • наличие доверенности или другого подобного документа, если иностранный контрагент действует от лица другой организации;
  • документы, подтверждающие наличие необходимых возможностей для исполнения контракта;
  • наличие расчётных счетов;
  • в некоторых случаях важно, имеет ли право фирма осуществлять коммерческую деятельность на территории РФ.

Проверка иностранного контрагента исключит подозрения у контрольно-надзорных органов в том, что вы осуществляете фиктивную деятельность с целью получения личной выгоды. Нужно только иметь подтверждение того, что вы действительно смогли проверить иностранное юридическое лицо. Для этого сохраняйте всю найденную информацию, а также переписку с будущим партнёром. Это докажет проявление должной осмотрительности с вашей стороны.

Существует несколько способов проверить иностранную фирму на надёжность. Для начала необходимо связаться с потенциальным партнёром и запросить у него все документы, которые подтвердят его существование, полномочия и права. Это аналог российских учредительных документов организации, в разных странах такой пакет может содержать разные документы и называться по-разному. Желательно, чтобы бумаги были заверены и существовал их нотариальный перевод.

Но ограничиваться этими документами не стоит. Чтобы проверить иностранного контрагента, следует запросить официальное подтверждение существования иностранной организации. Это примерно то же самое, что российская выписка из ЕГРЮЛ. Такое подтверждение можно получить самостоятельно, не привлекая партнёра.

Для этого нужно найти ссылки на государственные органы страны, в которой работает иностранный партнёр, и удостовериться в существовании интересующего юридического лица. В этом оказывает помощь официальный сайт Федеральной налоговой службы, на котором есть специальный раздел под названием «Налоговые администрации стран мира».

Кроме того, портал ФНС содержит Открытые базы данных иностранных государств, с помощью которых можно проверить контрагента из любой страны мира. Не составит труда даже проверить иностранного контрагента из Индии бесплатно.

Проверка зарубежных контрагентов может происходить на самых разнообразных сайтах, собирающих информацию о работающих предприятиях одной или сразу нескольких стран. Эти порталы могут иметь отношение к государственным структурам этих стран, а могут быть коммерческими структурами, зарабатывающими на предоставлении сведений.

  • People Bussiness & Places является одной из таких коммерческих структур, которая обещает предоставить сведений о компаниях в Великобритании больше, чем найдётся в любом другом каталоге;
  • European Business Register, как заявляется на сайте, предоставит актуальную информацию о европейских компаниях, получаемую прямо из официального реестра каждой страны;
  • Реестр Open Ownership создан для борьбы с коррупцией и мошенничеством, и содержит данные о бенефициарных собственниках компаний из разных стран;
  • Международная база данных Europages содержит информацию не только о европейских компаниях, как можно было бы подумать исходя из названия;
  • Оpencorporates является одной из крупнейших открытых баз данных фирм по всему миру.

Реестры, имеющие непосредственное отношение к госорганам разных стран также представлены в широком спектре:

  • Companies House Service работает под эгидой Департамента бизнеса, энергетики и промышленной стратегии Великобритании и содержит сведения о компаниях, регистрирующих или ликвидирующих бизнес в этой стране;
  • Информацию об организациях Греции можно найти на портале Торгово-промышленной палаты этой страны;
  • В Латвии работает перечень предприятий Lursoft, который предлагает информацию из национальных реестров;
  • Государственный реестр Панамы предоставит информацию о ваших контрагентах, если они работают в этой стране.

Существуют и российские платформы, которые могут дать большое количество информации о зарубежных фирмах:

  • Портал внешнеэкономической информации Министерства экономического развития РФ содержит справочную информацию по вопросам такой деятельности, в т.ч., там можно найти и данные об иностранных контрагентах;
  • Интерактивная платформа «Экспортный потенциал России» создана Центром международной торговли Москвы, Торгово-промышленной палатой РФ и Евразийской экономической комиссией в помощь тем, кто хочет найти партнёров за рубежом;
  • Можно воспользоваться информацией о юридических лицах из базы данных «Интерфакс — Дан энд Брэдстрит»;
  • Справочник предприятий Kompass, в которой также можно найти информацию о компаниях из любой страны мира.

Прежде, чем заключать сделки с иностранными контрагентами, следует получить как можно больше информации. Все эти ресурсы дадут её в полном объёме, хотя некоторые из них могут оказаться платными. Главное, понимать, что полученные онлайн сведения носят исключительно справочный характер. Официальными могут считаться документы, полученные от государственных органов разных стран на бумажном носителе, заверенные подписями должностных лиц и печатями.

Читайте также:  Как добавить оквэд в ип через интернет

Кроме того, что сайт налоговой даёт информацию о иностранных государственных органах и базах данных, и сам портал ФНС может помочь проверить иностранное юридическое лицо.

Например, проверить иностранного контрагента в налоговой можно с помощью специального сервиса, который предоставляет открытые и общедоступные сведения ЕГРН об иностранных организациях. Поиск может вестись по ИНН или КПП, а также по наименованию или адресу.

Также можно проверить филиал иностранного юридического лица с помощью запроса в Государственный реестр аккредитованных филиалов и представительств иностранных юридических лиц. Искать можно по наименованию, номеру записи об аккредитации или дате аккредитации, по ИНН, КПП, по адресу или видам экономической деятельности.

Если компания включена в реестр, значит, она имеет законные основания осуществлять свою деятельность на территории нашей страны, и о ней можно будет получить все необходимые сведения. Эта информация будет примерно такой же, как данные в ЕГРЮЛ о российской компании — реквизиты документов о регистрации, юридический адрес компании на её родине и в России, сведения о руководителе, о количестве работников, об уставном капитале и видах деятельности.

Кроме этого, проверка зарубежных контрагентов может осуществляться с помощью сайта Торгово-промышленной палаты. Российские представительства работают во многих странах и предоставляют российским бизнесменам разнообразные данные об иностранных компаниях.

В специальном разделе можно сформировать запрос на получение бизнес-справки по зарубежному юридическому лицу и выбрать исполнителя — одно из территориальных подразделений ТПП. Единственное неудобство — срок обработки заявки составляет до 20 рабочих дней, к тому же это платная услуга.

Больше статей

Если зарубежный контрагент уже работал на российском рынке, то проверить иностранного контрагента на благонадёжность можно на порталах российских государственных органов. Например, на сайте Арбитражного суда, где по названию организации, ИНН или ОГРН найдутся судебные разбирательства, если фирма в них участвовала.

В том случае, если иностранный контрагент обладает правами на товарный знак или патентом на изобретения, то информация о нём будет в Федеральном институте промышленной собственности. Там содержится максимально полная информация о правообладателях объектов интеллектуальной собственности.

Самостоятельная проверка иностранного контрагента — самый доступный и экономичный вариант. Но если нужна более глубокая и всесторонняя проверка контрагента, заказать ёё можно у агентств, специализирующихся на таких услугах. Они могут не только собрать полный пакет документов, но и произвести экспертно-правовую оценку деятельности предполагаемого партнёра.

И, конечно, не стоит забывать внимательно изучить сайт компании (полнота и грамотность указанной информации), электронный адрес (в идеале он должен быть корпоративным), представительство в социальных сетях (с поправкой на то, что информация может быть «происками» конкурентов) и в целом наличие информации о зарубежной фирме в публичном доступе (реклама, отзывы). Наконец, нужно обратить внимание на поведение представителей (вникают ли они в заключаемый контракт или готовы подписать любой вариант).

Сотрудничество с иностранными контрагентами – это не только выгодные сделки, новые рынки и уникальные условия контрактов. Это также дополнительное внимание со стороны налоговой службы, органов валютно-экспортного контроля и других проверяющих. Плюс крупные финансовые риски – гарантий благонадежности и добросовестности партнера никто дать не может. Российская компания, рассматривая международное сотрудничество, просто обязана знать, как проверить иностранное юридическое лицо.

Зачем проверять иностранных контрагентов

Существующие сегодня условия ведения коммерческой деятельности делают проверку контрагентов, особенно с иностранной пропиской, обязательным этапом любого адекватного сотрудничества. Конечно, такие понятия, как «недобросовестность», «неблагонадежность» или «проблемность» иностранного партнера не содержатся ни в гражданском, ни в налоговом законодательстве. Тем не менее они постоянно встречаются в правоприменительной и судебной практике, в частности в контексте налоговых разбирательств.

Действительно, сотрудничество с иностранными юридическими лицами несет для российских партнеров ряд финансовых и репутационных рисков:

  1. Риск налоговых нарушений. В судебной практике распространены случаи, когда российские компании, будучи добросовестными налогоплательщиками, несут ответственность за неисполнение налоговых обязательств иностранными партнерами. В законодательстве обязанности осуществлять проверку контрагента на предмет его налоговой благонадежности действительно нет. Но логика судов такова, что компании самостоятельно выбирают себе иностранных партнеров, потому обязаны проявлять в их отношении должную степень осмотрительности, которая бы позволила удостовериться в добросовестности и рассчитывать на исполнение контрагентом налоговых обязательств (постановления АС Западно-Сибирского округа от 31.05.2016 № А75-10708/2015, определение ВС РФ № 304-КГ16-11685 от 23.09.2016 ).
  2. Финансовые риски. Заключая сделки с иностранными партнерами, важно удостовериться в их финансовой состоятельности. Даже наличие угрозы банкротства в будущем может стать причиной задержек и неисполнения финансовых обязательств. Открытые в их отношении производства о взыскании, наличие арестованного имущества, крупные долги – все это создает немалые финансовые риски сотрудничества.

Такие риски существуют независимо от вида экономической деятельности. Одним из них может быть дистрибуция.

Как проверить иностранную компанию

Бизнес не терпит ошибок, ведь любая из них несет финансовые риски для предприятия. Потому проверка контрагента в первую очередь в интересах самих акционеров и учредителей и только потом ее можно считать обязательством перед ФНС и прочими госорганами. Проверить иностранную компанию на легальность можно несколькими способами:

    Запросить необходимые документы у самого контрагента. Добросовестные партнеры никогда не откажут в таком запросе. Это должны быть:

Эти и некоторые другие способы предлагаем рассмотреть подробнее.

Получение сведений в электронной форме

Вероятно, самый простой способ проверить бесплатно иностранную фирму на надежность – это воспользоваться электронными базами данных. Многие из них действительно находятся в свободном доступе.

Но важно помнить, что любые такие общедоступные сведения носят справочный характер и не могут рассматриваться как официальный ответ государственного органа. Обычно это связано с необходимостью постоянной актуализации сведений и огромным массивом информации, ошибки при администрировании которого неизбежны.

Обращаем внимание, что реестры разных стран могут содержать разный объем информации – от минимального набора данных и до развернутой информации, в том числе об именах акционеров. В число самых популярных регистров входят:

  • The European Business Register (EBR). Представляет собой объединенную сеть национальных бизнес-регистров из 25 европейских государств. Доступ к информации осуществляется через официальных информационных дистрибьюторов . Некоторые из них действуют и в России. Выписки предоставляются на платной основе.
  • Companies House . Официальная регистрационная палата Великобритании, через которую ежегодно регистрируется более 300 тыс. компаний. Предоставляет как анкетную информацию (адрес, наименование), так и данные о состоятельности, сведения о годовом доходе, копии учредительных документов и так далее.
  • The Register of Enterprises of the Republic of Latvia . Латвийский регистр предприятий предоставляет открытый доступ к учредительной документации, данным о несостоятельности, ИНН, видах экономической деятельности и прочим данным.
  • Department of the Registrar of Companies and Official Receiver (D.R.C.O.R.). Кипрский реестр предприятий предоставляет актуальные сведения зарегистрированных на острове компаний. Открытыми являются в том числе сведения о руководстве.
  • Krajowy Rejestr Sądowy (KRS). Польский судебный реестр, содержащий информацию о зарегистрированных в стране предприятиях. Информация онлайн предоставляется бесплатно, на платной основе выдаются письменные копии выписок и свидетельств.
  • Registro Público de Panamá . Панамский публичный реестр, предоставляющий информацию о контрагентах, зарегистрированных в Панаме, после регистрации на сайте.
  • The e-Business Register . Электронный реестр эстонских компаний, предоставляет информацию о наименовании, адресе регистрации, правовом статусе, уставном капитале и другие сведения.
  • Handelsregister . Регистрационный портал федеральных земель Германии, где можно найти информацию как о компаниях, в целом зарегистрированных по стране, так и зарегистрированных в отдельных регионах.
  • Єдиний державний реєстр юридичних осіб . Украинский государственный реестр, который позволяет получить информацию об украинских предприятиях по 30 критериям. Общая информация предоставляется бесплатно, за расширенную придется заплатить 70 гривен (или около 2,5 долларов США).
  • Veřejný rejstřík podle právnických osob v angažmá . Чешский государственный реестр юрлиц предоставляет информацию о наименовании, дате и месте регистрации, адресе, идентификаторе и даже копии документов финансовой отчетности.
  • EDGAR – американская система сбора и анализа коммерческой информации обо всех американских компаниях, которые обязаны заполнять формы отчетности Комиссии по ценным бумагам.
  • NECIPS . Китайская база данных, содержащая корпоративную кредитную информацию о китайских компаниях, а также список неблагонадежных предприятий и предприятий, осуществляющих незаконную деятельность.
  • The Accounting and Corporate Regulatory Authority (ACRA). Сингапурский орган учета и корпоративного регулирования.
Читайте также:  Ремонт в детском саду за счет родителей

Получение информации в письменном виде

Разумеется, любой из указанных реестров (и все другие существующие), выдает не только электронную информацию, но и письменные выписки. Но их предоставление всегда осуществляется на платной основе. Многие из таких реестров изначально предлагают выбрать в качестве формы получения информации не электронную, а письменную выписку – после оплаты услуги и формирования документов они будут направлены на указанный заявителем адрес.

Нотариальное удостоверение таких выписок не требуется, они заверяются подписями должностных лиц и печатями компетентных иностранных органов. Так как они запрашиваются в первую очередь для личного использования, нотариально заверенный перевод на русский язык также не требуется. При необходимости подойдет апостиль.

Если в реестре не предусмотрена возможность заказать письменную форму выписки, запросить ее можно в индивидуальном порядке, составив соответствующее обращение.

Оно должно обязательно:

  • быть составлено на английском языке или государственном языке страны-адресата;
  • содержать все сведения о заявителе, начиная от наименования компании и заканчивая регистрационными данными;
  • содержать причины запроса – в данном случае это проверка контрагента;
  • содержать указание на подписанные с иностранным партнером договоры и соглашения;
  • содержать указание на нормативный акт, в соответствии с которым запрашивается информация, – поэтому поручите его подготовку юридической службе;
  • быть подписано руководителем организации.

Учитывая сроки доставки корреспонденции, вероятно, есть смысл воспользоваться услугами фирм-посредников, которые действуют по месту расположения компании. Впрочем, для проверки контрагента могут использоваться и другие источники информации.

Другие источники информации

Проверка иностранных компаний через официальные реестры стран их происхождения, вероятно, самый надежный способ. Но далеко не единственный. В конце концов, официальные реестры далеко не всегда дают доступ к расширенному перечню данных, часто ограничиваясь хоть и актуальными, но лишь общими сведениями, не дающими полного представления о деятельности и успехах будущего партнера.

Помимо публичных реестров, российские предприниматели также должны проверять и другие возможные источники получения актуальных сведений о контрагенте, в том числе:

  • российские и иностранные специализированные базы данных;
  • открытые сведения налоговых администраций стран мира;
  • российский реестр филиалов и представительств;
  • сведения о сотрудничестве с Торгово-промышленной палатой;
  • сведения от специализированных фирм-посредников и т.д.

Рассмотрим некоторые из них подробнее.

Российская специализированная база

К сожалению, единственной действительно российской базой данных можно считать лишь Портал внешнеэкономической деятельности , созданный Минэкономразвития. Помимо прочей информации для экспортеров российской продукции, на этом портале размещена база данных об иностранных партнерах . В нее вносятся сведения об иностранных контрагентах компаний из России.

Сведения вносятся из более чем 30 авторитетных источников: частных компаний, информационных агентств, торговых представительств, министерств и даже Торгово-Промышленной палаты. Как правило, в базе данных содержатся регистрационные сведения, место и адрес регистрации, контакты, описание, виды экспортной и импортной деятельности, имя генерального директора и другие сведения.

Кроме того, рекомендуем читателям обратить внимание:

  • на открытые базы данных иностранных государств, размещенные на сайте ФНС . Здесь можно найти сведения об публичных информационных ресурсах более чем 100 иностранных государств, с помощью которых можно найти информацию о любой иностранной компании, зарегистрированной в это стране. Ссылки носят справочный характер, хотя среди них встречаются и ссылки на государственные реестры;
  • на интерактивную платформу « Экспортный потенциал России ». База, созданная информационным агентством «КоммерсантЪ» для помощи потенциальным участникам внешнеэкономической деятельности, позволяет находить торговых партнеров, взаимодействовать с Евразийской экономической комиссией. Поиск можно осуществлять по интересующей компанию стране либо по виду интересующей экономической деятельности.

Глобальные базы данных

Рекомендуем также обратить внимание на международные реестры и информационные базы:

  • Open Ownership Register – глобальный реестр бенефициаров, созданный, чтобы обеспечить коммерческую прозрачность в мире. Не является государственным, поэтому на момент подготовки публикации содержит сведения лишь о 5,1 млн компаний. Содержит не только регистрационные сведения, но и данные о конечных бенефициарах;
  • “Интерфакс – Дан энд Брэдстрит” – совместное предприятие информационного агентства и компании – глобального лидера на рынке информации о юрлицах. Имеет не только свою базу компаний по всему миру, но и предлагает стратегические информационные решения.
  • Kompass . Глобальный справочник предприятий, содержит информацию о компаниях из более чем 60 стран мира. Информация в нем структурирована не только по регионам, но и по видам деятельности и даже по производимой продукции. Совокупно база данных включает более 12 млн компаний;
  • EUROPAGES – европейская В2В-платформа, охватывающая более 3 млн зарегистрированных в системе предприятий из 26 европейских стран (преимущественно стран ЕС). Обеспечивает поиск по отраслям и сферам, продукции, месту размещения компании или ее наименованию;
  • Оpencorporates – самая большая отрытая база данных компаний в мире, существующая на данный момент, – заявлено более 163 млн компаний по всему миру. С ее помощью можно получить не только общие сведения о контрагентах, но и данные о руководстве, учредителях, нынешних собственниках.
Читайте также:  Сколько раз меняется паспорт по возрасту

Налоговые администрации иностранных государств

Еще один источник электронного взаимодействия – сайты налоговых служб стран мира. Найти их также можно на сайте ФНС . Во многих из них информация о налогоплательщиках-юридических лицах также находится в открытом публичном доступе. Обычно для идентификации конкретного налогоплательщика достаточно полного наименования или идентификационного номера. В зависимости от страны объем представленной информации может отличаться, но он в том числе может включать:

  • дату и место постановки на фискальный учет;
  • идентификационный номер налогоплательщика;
  • резидентство организации;
  • используемую систему налогообложения;
  • наличие налоговых задолженностей и т.д.

Реестр аккредитованных представительств

Одна из форм коммерческой деятельности иностранных предприятий на территории России – это открытие филиала или представительства. Они, согласно ст. 4 ФЗ № 160 от 09.07.1999 «Об иностранных инвестициях в РФ» могут действовать в РФ лишь после прохождения аккредитации. С момента ее прохождения все такие представительства вносятся в специальный реестр – РАФП . Если иностранной фирмы нет в реестре – ее деятельность незаконна.

Для проведения проверки достаточно использовать один из параметров: ИНН, наименование или номер регистрационной записи. По результату система выдает набор общедоступных сведений, дату начала действия и прекращения аккредитации.

Торгово-промышленная палата

Еще один источник – это ТПП, имеющая свои представительства по всему миру. Во множестве стран действуют российские торговые представительства – это государственные органы, обеспечивающие бесплатную поддержку внешнеэкономической деятельности российского бизнеса.

В рамках проектов по поддержке российского экспорта торговые представительства РФ предоставляют российским предпринимателям в том числе консультативную помощь, например, предоставление основных данных об иностранной компании/организации (помимо контактов).

Запросить такие сведения могут как действующие экспортеры, так и компании, планирующие экспортную деятельность. Сделать это можно двумя путями:

  • воспользовавшись сервисом запросов в электронной форме (доступно только зарегистрированным на портале экспортерам);
  • направив запрос в конкретное торговое представительство, с адресами которых можно ознакомиться здесь .

Услуги посредников

Помимо указанных источников, на рынке представлены множество компаний-посредников, в том числе электронных интернет-сервисов, которые осуществляют проверки контрагентов на платной основе. Стоимость их услуг зависит от объема необходимой запрашиваемой информации и срочности ее подготовки.

Многие из них обеспечивают также консульскую легализацию и апостилирование. Кроме данных из торговых реестров и прочих публично доступных сведений, такие компании проводят правовой анализ и дают собственную оценку рисков сотрудничества.

Публично доступные сведения

В зависимости от страны происхождения контрагента, информации, содержащейся в публичных реестрах и базах данных, а также используемых инструментов российская компания может получить такие сведения о контрагенте:

  • подлинные регистрационные данные: адрес, номер, дату, полное наименование, официальные контакты и так далее;
  • правовой статус: действует, находится в стадии ликвидации или ликвидировано, сведения о реорганизация и прошлых наименованиях;
  • виды деятельности в соответствии с местным классификатором;
  • реквизиты и основные сведения из учредительных документов (органы управления, имена руководства);
  • доступ к финансовой и при возможности к бухгалтерской отчетности, налоговое резидентство;
  • наличие налоговых и иных задолженностей, арестов и иных обременений имущества.

Повторимся, что объем информации может отличаться от страны к стране, единой мировой практики не существует.

На что обратить внимание

Учитывая сложившуюся практику и рекомендации, изложенные в письме Минфина № 03-07-14/72647 от 11.12.2015, приказе ФНС № ММ-3-06/333@ от 30.05.2007, при проведении самостоятельной проверки контрагента налогоплательщик должен обратить внимание на такие признаки неблагонадежности, как:

  • отсутствие информации о государственной регистрации юридического лица в иностранном реестре;
  • отсутствие личных контактов между руководством, нежелание их налаживать;
  • регистрация партнера по адресу «массовой» регистрации;
  • отсутствие сведений о фактическом расположении производственных мощностей, головного офиса, складских и иных офисных помещений;
  • отсутствие документального подтверждения полномочий руководства компании;
  • отсутствие информации о контрагенте в публичном доступе (отсутствие рекламы, отзывов, рекомендаций других партнеров);
  • включение в договор сомнительных условий: длительные отсрочки по платежам, поставки без предоплаты, расчеты через третьих лиц и т.д.;
  • наличие крупных задолженностей, в том числе в пользу контрагента, при реальном отсутствии действий, направленных на ее взыскание;
  • отсутствие очевидных доказательств возможности исполнения обязательств (нет лицензий, мощностей, необходимого количества кадров) и т.д.

Совокупность этих факторов позволяет налоговым органам расценивать иностранного партнера как проблемного, а контракты с ним – как сомнительные.

Стоимость и сроки проверки

Самый экономный вариант – самостоятельная оценка рисков при помощи доступных интернет-сервисов. Запросы, как правило, обрабатываются мгновенно и почти всегда бесплатно. В исключительных случаях потребуется оплатить 5-10 $ пошлины. Однако такой способ даст лишь минимум информации.

Больше расходов и времени потребует получение письменных выписок. На их получение из-за границы уйдет 14-20 дней (до 1 месяца при необходимости апостилирования). Совокупно такие запросы, если они осуществляются самостоятельно сразу в несколько реестров, обойдутся в 150-200 долларов. Компании-посредники возьмут за такую услугу 400-500, а в некоторых случаях и 1000 долларов.

Дороже всего обойдется пакет документов с экспертно-правовым анализом деятельности. Стоимость таких услуг компаниями-посредниками обсуждается индивидуально – цены стартуют от 1000 долларов. Подготовка документов будет длиться 7-30 дней в зависимости от сложности и состава информации.

Заключение

Существует множество способов проверки иностранных контрагентов. И это крайне важно, поскольку именно российский партнер по факту несет ответственность за действия партнера. При признании партнера проблемным сделка с ним может быть признана сомнительной, что приведет к налоговым санкциям со стороны ФНС. Кроме того, существуют крупные финансовые риски, сократить которые поможет лишь тщательная проверка контрагента.

Комментировать
0 просмотров
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно
No Image Юридические советы
0 комментариев
No Image Юридические советы
0 комментариев
No Image Юридические советы
0 комментариев
Adblock detector